Книга "Безопасность налогоплательщика" посвящена организации действий налогоплательщика по минимизации налогов и налоговому планированию с учетом фактора безопасности (получения положительных финансовых результатов, не отягощенных отрицательными последствиями). Книга ориентирована на экономически активных налогоплательщиков, которые в целях повышения эффективности своего бизнеса готовы рассматривать любые не противоречащие закону пути, ведущие к повышению прибыли. Такой налогоплательщик стремится к управлению экономическими процессами, в том числе и налогообложением, однако ввиду ряда обстоятельств способен совершать ошибки. Задача данной книги состоит в описании целесообразных действий налогоплательщика и предостережении его от нецелесообразных. Налоговая безопасность является комплексным направлением деятельности предприятия и имеет экономические, организационные и правовые аспекты. Большое место в книге занимает анализ налогового законодательства, нормативных и разъясняющих документов министерств и ведомств, регулирующих налоговую сферу, а также судебной практики. В книге подробно рассматриваются и исследуются проверенные на реальном деловом опыте легальные и "теневые" способы снижения уровня налоговых выплат юридических и физических лиц, а также приводятся рекомендации по обеспечению личной налоговой безопасности и безопасности деятельности юридических лиц. Уделено внимание принципам налогового планирования и схемам, применимым в рамках действующего законодательства РФ., которые характерны для завершающего месяца налогового года.

Минимизация расходов, связанных с оплатой труда, помощь в оптимизации прочих налогов, сборов и других обязательных платежей в России. Весь спектр налоговых льгот, предоставляемых российским юридическим лицам; Способы ухода от уплаты НДС при реализации товаров (работ или услуг), способы принятия к вычету НДС в большем размере, чем будет уплачено в бюджет всеми участниками схемы по налоговой оптимизации; Сотрудничество нескольких предприятий и частных предпринимателей для повышения эффективности бизнеса, за счет уменьшения базы налогообложения.

В этой книге вы найдете подробную информацию по следующим вопросам:

_.::Все для персонального налогового планирования руководителя, формального и фактического собственника; актуальные законные и теневые способы снижения налогов - как использовать (это понадобится всем, кто должен подавать налоговую декларацию, но не очень спешит открыть реальные источники и масштабы своих доходов и собственности;

_.::Неоффшорные схемы снижения налоговых выплат - представлены в нескольких вариантах, в том числе в зависимости от видов деятельности ( промышленное производство, сфера услуг, оптовая и розничная торговля ), организационно - правовых форм ( ООО, ЗАО, ОАО, Простое Товарищество, Некоммерческое Партнерство и др. ) и масштабов деятельности ( отдельно для малого, среднего и крупного бизнеса );

_.::Использование российских налоговых льгот и отдельно компаний зарегистрированных в зонах льготного налогообложения в РФ - реальная практика, опасности и способы их избежание;

_.::Вывод активов (все основные способы) предприятий - должников (бюджет, внебюджетные фонды, частные долги) - методы, схемы и анализ сделок, необходимые документы, уязвимые места, методы выявления, способы противодействия и защиты, методики сохранения и/или возврата активов, применяемые кредиторами и способы противодействия им;

_.::Применение упрощенной системы налогообложения предоставляет возможность на законных основаниях без дополнительных административных издержек снизить холдинговым структурам налоговое бремя;

_.::Обзор судебной практики ВАС РФ и Федерального Арбитражного суда Центрального округа по налоговым спорам с Января 2010 по Октябрь 2012 г.г. Арбитражная практика по применению часть 1 Налогового кодекса РФ;

_.::Борьба с оффшорными зонами со стороны международных организаций ОЭСР, ФАТФ. ( черные списки и позиции России, Украины, Казахстана, Европы и США);

_.::Анализ изменений и дополнений в налоговом законодательстве за 2 полугодие 2012 и начало 2013 г.; анализ изменений и дополнений в законодательстве о бухгалтерском учете и отчетности за 2 полугодие 2012 и начало 2013 г.;

_.::Налоговая безопасность для физических лиц, персонализация льготного налогообложения для физических лиц с высоким уровнем доходов и крупной собственностью;

_.::Новые схемы и методики использования компаний классических оффшорных юрисдикций, безопасная работа с зарубежными счетами для юридических и физических лиц;

_.::Налог на прибыль в 2012 г. Специфика расходов 2012 г.: Ликвидация ограничения при переносе убытков на будущее, амортизационные премии, расходы на НИОКР, списанные долги перед бюджетом, внереализационные расходы, льготы для IT-организаций, документирование расходов - бланки строгой отчетности. Критерии определения обоснованности и необоснованности налоговой выгоды в 2012 г. Правила расчета пеней по авансовым платежам;

_.::Уменьшение налога на прибыль при планировании амортизационных отчислений. Способы применения учетной политики для отсрочки уплаты налога на прибыль; оптимизация налога на прибыль путем: использования лиц, применяющих специальные налоговые режимы; использования нерезидентных компаний; применения кассового метода учета доходов; заключения договоров простого товарищества; заключения агентских договоров;

_.::НДС и оптимизация ( изменения в порядке регистрации плательщиков, изменения в порядке возмещения, проблема обычных цен, изменения при импорте и экспорте товаров и услуг, решение проблем временного ввоза, налоговые кредиты без налоговой накладной, взнос ОС в уставной фонд, применение кассового метода налогообложения, изменения в налогообложении корпоративных прав, налогообложение неимущественных прав и др.);

_.::Безопасность реализации "серых" и "черных" низко- и безналоговых схем;

_.::Изменения в пенсионном и социальном страховании, их влияние на налоговую оптимизацию;

_.::Минимизация затрат на поддержание "налоговых схем", избежание излишнего усложнения схем оптимизации налоговых выплат и излишних затрат на консалтинг и юридическое обслуживание;

_.::Доработка фирм - "прокладок" и "однодневок" для коммерческих, кредитных и финансово-налоговых схем с целью избежание всех видов ответственности по обвинениям в создании коммерческих организаций без намерения осуществлять предпринимательскую деятельность, но с целью освобождения от налогов или получения любой иной имущественной выгоды;

_.::Новые методы налоговой оптимизации уплаты штрафных санкций, процентов по долговым обязательствам, уступки права требования с дисконтом;

_.::Современные решения проблем искажения бухгалтерского учета и отчетности в результате применения схем оптимизации налогообложения и помощь в создании необлагаемой налогом прибыли и легализация наличного денежного оборота;

_.::Весь спектр налоговых льгот, предоставляемых российским юридическим лицам в зависимости от статуса и вида деятельности - адаптация предприятий и схем к законодательству и правоприменительным нормам, действующим с 1 Января 2013 года;

_.::Способы ухода от уплаты НДС при реализации товаров (работ или услуг), способы принятия к вычету НДС в большем размере, чем будет уплачено в бюджет всеми участниками схемы по налоговой оптимизации; как правильно отсрочить уплату НДС на неопределенный срок без нарушения финансовых потоков участников схем по налоговой оптимизации; методы получения вычета по НДС при экспорте товаров в обычном порядке без осуществления налогового контроля с представлением соответствующих документов, как принять к вычету НДС по нестандартным операциям (за наличный расчет по кассовому чеку, с применением векселей, по капитальному строительству и др.); уход от дополнительного налогообложения по НДС при применении векселей;

_.::НДФЛ и оптимизация (материальная и благотворительная помощь, уход от персонификации доходов, использование льгот, перераспределение выплачиваемого дохода в пользу дополнительных благ, займы возвращаемые и не возвращаемые, аренда имущества у работника и не работника предприятия, налогообложение операций по продаже движимого и недвижимого имущества, подарки и наследство и др. Последние изменения налогового законодательства и их влияние на налоговую политику предприятия, а так же использование этих изменений в целях снижения налогов при проведении проверок;

_.::Порядок расчета налога на прибыль. Комментарий к изменениям главы 25 НК РФ (отражение в учете скидок, недостач и технологических потерь, вкладов в уставный капитал, амортизационной премии, расходов на ремонт арендованного имущества, стоимости форменной одежды и пр.);

_.::Сотрудничество нескольких предприятий и частных предпринимателей для повышения эффективности бизнеса, за счет уменьшения базы налогообложения;

_.::Возможные варианты по товародвижению в случае оптовой торговли. Формирование снабженческо-сбытовых цепочек с возможностью оптимизации НДС. Правовая и налоговая характеристика НДС. Способы принятия к вычету НДС в большем размере, чем будет уплачено в бюджет всеми участниками схемы по налоговой оптимизации. Избежание НДС с авансов в случае получения предоплаты за товар;

_.::Возможные варианты по товародвижению в случае розничной торговли. Законные способы вообще не платить НДС независимо от размера выручки и наличия каких-либо льгот. Способы избежания единого налога на вмененный доход;

_.::Новые правила признания доходов и расходов в налоговом и бухгалтерском учете. Исчисление и уплата налога на прибыль обособленными подразделениями. Порядок переноса убытков на будущее;

_.::Перераспределение финансовых потоков без налоговых последствий. Способы осуществления наличных расчетов без ограничений. Расчеты с нерезидентными компаниями без обязанности выполнять требования валютного законодательства. Безвозмездная передача денежных средств. Беспроцентный заем;

_.::Оптимизация налогов путем слияния, разделения, поглощения или преобразования предприятия;

_.::Сохранение необлагаемого налогом капитала при ликвидации и банкротстве;

_.::Доходы профсоюзных организаций: виды доходов, отнесение к целевым поступлениям, налогообложение, первичные документы. Требования налоговых органов по оформлению поступления и расхода целевых средств. Применение главы 25 Налогового Кодекса в профсоюзных организациях. Порядок формирования сметы доходов и расходов;

_.::Проблемы взимания НДС в рамках уставной деятельности профсоюзных организаций. Упрощённая система налогообложения (УСН) в профсоюзных организациях. Налогообложение выплат в пользу физических лиц в профсоюзных организациях;

_.::Использование предельных сумм неуплаты налогов;

_.::Анализ схем и методов оптимизации налога на прибыль: резервы, контрактное планирование, присоединение организаций, распределение денежных потоков и др. Способы защиты результатов налогового планирования, арбитраж;

_.::Мониторинг изменений нормативных актов в сфере налогообложения и своевременное приспособление к изменениям, с целью оптимизации налогообложения;

_.::Особенности исчисления отпускных, расчет компенсации за неиспользованный отпуск. Правила определения среднего заработка; Порядок оформления командировочных расходов, особенности исчисления ЕСН и НДФЛ при выплате суточных, премий, компенсаций, материальной помощи и пр.; Изменения в исчислении пособий по временной нетрудоспособности и беременности и родам, практические примеры расчета больничных;

_.::Расходы на страхование и их оптимизация; благотворительность и оптимизация;

_.::Действующее законодательство в России о возможности использования в бизнесе нерезидентных инструментов; принципы и способы минимизации налогообложения в России с использованием нерезидентных компаний; примеры построения схем с использованием нерезидентных компаний (анализ налоговой нагрузки всех участников схемы);

_.::Порядок освобождения (уменьшения) от налогообложения доходов с источником их происхождения в России согласно международным договорам об избежании двойного налогообложения;

_.::Процессуальные особенности рассмотрения налоговых споров в арбитражных судах;

_.::Спорные вопросы применения льгот и вычетов по НДФЛ и ЕСН. Типичные ошибки при расчете налогов; Анализ схем и методов оптимизации НДФЛ и ЕСН: аутсорсинг персонала, "золотые парашюты", применение договоров подряда, ПБОЮЛ и др. Арбитражная практика;

_.::Применение нового АПК при производстве дел о взыскании налогов и обжаловании действий и актов налоговых органов;

_.::Фактическая замена метода начисления на кассовый метод по налогу на прибыль при любых оборотах;

Внимание эта книга не является руководством по уклонению от налогообложения, отмыванию денег или незаконному предпринимательству, однако деятельность профессионалов в этих областях рассматривается, причем в сугубо практическом ключе. В каких-то случаях стоит обратить внимание и на опыт такого рода, поскольку при грамотном и осознанном подходе такая деятельность бывает весьма успешна и этому есть множество примеров.

О книге:
Год издания - 2012;
Обложка - Твёрдый переплёт;
Кол-во страниц - 332;
Шрифт - Times New Roman;
Кегль - 9 (Боргес);
Формат - 310 x 215 мм.;
Иллюстрации - Присутствуют, таблицы и схемы;
Вес - 1200 гр.;

Стоимость книги составляет - 5000 Рублей, оплата производится наличными, в момент получения.

Доставка осуществляется Почтой России, оплата происходит в момент получения Вами заказа на почте (наложенным платежом), никакой предоплаты не требуется.

Александр 10.12.2012 15:49

Закрываться и работать в тени придётся... зато всё, что заработаю моим будет...
этим СУКАМ в правительстве не понять как можно прожить на 10-15 тысяч (в лучшем случае) в месяц, у них зарплаты в десятки раз выше, а работа в протирании штанов заключается....

Ольга 10.12.2012 16:27

надо валить отсюда, пока они границы не закрыли. Ваше слово - товарищ маузер, что ли опять???

александр 10.12.2012 17:48

закрываемся.у нас в стране работать честно невозможно.вера в наше правительство абсолютно пропала.помощи от государства ждать нельзя. правительство-сплошное ТВАРЬЁ.

инна 10.12.2012 17:57

этим повышением партия Единая Россия в глазах ИП подписала себе приговор полного НЕДОВЕРИЯ. как дальше жить и работать тому кто это может делать?Как предпринимателям обеспечивать свои многодетные семьи??????

Наталья 10.12.2012 18:40

Если почти все И.П. уйдут в тень,налогов и помещений в аренду снимать ни кто не будет,большой бизнес стухнет,за большие цены каждый день в магазин не разбежишься,достанем огуречки и варенье из погребов,сядем на диету.На бирже будет очередь по устройству на работу!Вспомним молодость-все на фабрики и заводы работягами вкалывать пойдём!Вот и увидим как ГОСУДАРСТВО без малого бизнеса проживёт!!!!!!!!!!

Вася 10.12.2012 19:26

Душим И.П со всех сторон. За то строим Сочи. Набиваем карманы правительству, а сами вымираем. Пенсионный грабит, налоговая грабит,все службы контроля давят как могут.

светлана 10.12.2012 21:01

Вот вам и Путин кто был за него? Они воруют ,а мы дыры латай ,а с каких доходов платить им такие деньги ? Кое кто закроется и еще меньше будет денег в пенсионном фонде.